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        浙江省民建企業家協會財務管理辦法

         

        第一章  總    則

        第一條   浙江省民建企業家協會是依法登記注冊具有獨立法人資格的社會團體,為加強協會財務管理,提高資金使用效率,增強協會經濟實力,促進環保事業的發展,根據國家社團管理制度及相關財務法規、制度,結合本協會章程及協會實際情況,制定本制度。

        第二條   本制度適用于浙江省民建企業家協會所屬獨立核算或非獨立核算具有資金往來事項的各專業委員會及辦事機構。

        第三條   協會財務部是協會財務工作的管理機構,負責協會的財務和資產管理工作。

        第四條   協會是獨立法人單位,實行獨立核算,會計工作遵守并執行財政部制定的《民間非營利組織會計制度》,協會的財務管理工作,必須遵守財務制度和財經紀律;接受主管部門監督和審計、財政等相關部門檢查。各獨立核算的專業委員會,辦事機構的資產歸浙江省民建企業家協會團體所有,任何單位,個人不得侵占和挪用。各獨立核算的專業委員會,辦事機構要按季度向總會匯報財務狀況并報送資產負債表,收支表,現金流量表等報表。并保證報送的會計資料合法,真實,準確。

        第五條   協會是促進環保事業發展的專業性社會團體,不以營利為目的。

         

        第二章 業務范圍

        第六條   協會財務管理的主要任務是:在國家政策許可范圍內,多渠道、多形式、全方位地組織收入,對協會的財務活動進行預算計劃和綜合管理。具體包括:

            1、做好財務計劃和發展規劃,積極組織收入,努力降

        低費用,節約開支,增強經濟自立能力。

        2、加強經濟核算,管好用好資金,提高資金使用效益。建立和健全財務制度,加強財務監督。

        3、維護財產物資的完整和安全,不斷挖掘潛力,充分發揮財產物資在協會各項工作中的作用。

        4、定期向理事會匯報協會財務狀況,做好財務分析,當好領導參謀,促進事業發展。

         

        第三章 收入管理

        第七條   協會要充分發揮人才、科技、信息、管理等優勢,積極、合理地組織收入,促進協會各項事業的開拓和發展。協會各項收費必須遵守《關于規范社會團體收費行為的有關問題的通知》精神。協會收入主要包括捐贈收入、會費收入,提供服務收入,政府補助收入,其他收入等。所有收入必需及時入賬由財務部統一管理,任何部門和個人都不得截留挪用資金,保留帳外款。

         

        第四章 支出管理

        第八條   協會支出主要包括,業務活動成本,管理費用,其它費用等。

        業務活動成本是指開展項目活動或者提供服務所發生的費用。管理費用主要包括:行政管理人員工資、獎金、津貼、辦公費、水電費、折舊費、差旅費、郵電費、物業管理費、修理費等。其他支出是指無法歸屬到上述兩項費用中的各項支出。

        第九條   協會各項支出必須遵守國家各項財務法規,對發生的各項支出經辦人要做好計劃向審批人提出申請,審批人根據其職責權限,依照協會理事會規定的程序審核批準后方可支付。

         

        第五章 固定資產管理

        第十條   固定資產是指單位價值較高預計使用年限超過一年的有形資產。協會固定資產管理要嚴格執行國家有關固定資產的采購、驗收、領發、保管、調撥、登記、檢查和維修制度,使用部門應指定專人對固定資產實施管理,年度終了要全面清查盤點做到帳帳相符,帳實相符。

        第十一條  對損贈的固定資產,按市場同類固定資產的價格計價入帳。加強對固定資產報廢管理。對確實不能用的固定資產,可由財產物資管理部門或管理人員提出意見,經相關部門鑒定后報協會領導審核批準處理。

         

        第六章 流動資產的管理

        第十二條   流動資產是指可以在一年內變現或者耗用的資產。協會的流動資產包括現金,各種存款,應收款等。

        第十三條   協會的貨幣資金往來,必須嚴格執行《支付結算辦法》等國家有關規定。加強銀行帳戶管理,協會各專業委員會及辦事機構因工作需要需開立銀行帳戶必須經會長審批。協會的帳戶只辦理協會的資金收支等結算業務。不屬于協會的經濟往來,不得在協會的銀行帳戶中辦理結算。不準出借銀行帳戶、支票。協會財務部應定期檢查,清理銀行帳戶的開立及使用情況,發現問題,及時處理。

        第十四條   協會的現金收付嚴格依照現金管理規定辦理,個人因公借用現金要及時報賬,加強現金日常管理,執行錢帳分管的原則。建立現金日記帳,逐筆登記現金收支,做到日清月結,帳帳相符,帳實相符。

        第十五條   對應收帳款應付帳款要及時清理,結算。

        第十六條   嚴格依照國家票據管理規定購買保管使用協會各種票據。

        第十七條   協會應按主管部門和理事會要求定期(月度季度年度)上報資產負債表,收支明細表,現金流量表等報表。對重大事項要單獨說明。

         

        第七章 會計檔案管理

        第十八條   會計檔案是指會計憑證、會計帳簿和會計報表等會計專業資料。它是記錄和反映經濟業務的重要史料和證據,為了加強協會會計檔案的科學管理,特制定本管理辦法。

        一、立卷

        1、財務部平時形成的各類會計核算專業資料,應認真按照會計憑證的填制要求,填寫每類會計憑證,月末應按會計檔案歸檔的規章要求,負責整理立卷或裝訂成冊。

          2、會計檔案的歸檔立卷由財務部負責,按順序編號,統一歸檔。

          3、會計檔案由財務部編造清冊。

          二、保管

          1、會計檔案必須進行科學管理,要求做到妥善保管、存放有序,查找方便。嚴格執行安全保管制度,不得隨意堆放,嚴防毀損、散失。

          2、每種會計檔案的保管期限,根據其特點分為永久、定期。會計檔案的保管期限,從會計年度終了后的第一天算起。

          3、根據協會實行會計電算化的實際情況,歸檔的會計資料除打印的帳冊、報表、憑證外,還必須用軟盤(或光盤)將全年數據歸檔保管。

          三、調閱

          1、調閱會計檔案要嚴格辦理手續。非會計人員借閱要經財務部同意。外單位人員調閱會計檔案,要有正式介紹信,經秘書長批準并詳細登記調閱的會計檔案名稱,調閱日期,調閱人員的姓名和工作單位,調閱理由等。

          2、調閱人員(包括本單位及外單位)一般不得將會計檔案攜帶出單位,特殊需要時,應報秘書長批準,但不得拆散原卷冊,并應按期歸還;需復制會計檔案時,應征得財務部同意。

          四、銷毀

          1、會計檔案保管期滿需要銷毀時,由財務部提出銷毀意見,經秘書長批準后,由財務部編造“會計檔案銷毀清冊”,報上級部門批準后銷毀,對其中未了結的債權債務原始憑證,應單獨抽出,另行立卷由財務部保管到結清債務時為止。基建期間的會計檔案,按規定不得銷毀。

        2、會計檔案銷毀時,應由財務人員、協會檔案員、上級部門有關人員共同監銷。

        3、監銷人員在銷毀會計檔案前,應當認真進行清點核對。

        4、銷毀后,應在銷毀清冊上簽名蓋章,并將監銷情況匯報秘書長。

         

         

         

        第八章 財務分析報告

        第十九條   財務情況說明書,主要說明協會發展狀況、收入及支出,對本期或者下期財務情況發生重大影響的事項,以及需要說明的其他事項。

        第二十條   每年的財務報表須經有資質的會計事務所進行年度審計。

         

        第九章 附則

        第二十一條   本辦法自二屆二次會長審議通過起開始實行。

        第二十二條   本辦法的解釋權歸本會理事會。

         

         

         

         

         


         

         

        浙江省民建企業家協會財務實施細則

         

        第一章  現金管理

        第一條   嚴格遵守國務院頒布的《現金管理暫行條例》。

        第二條   現金出納人員從開戶銀行提取現金時,應根據《現金管理暫行條例》規定的現金使用范圍和結算起點,如實寫明用途,經開戶銀行審查批準,支取現金。

        第三條   對超現金使用范圍和結算起點的現金支出,財務部門有權拒付現金。

        第四條   現金使用范圍:

        1、職工工資;

          2、個人勞務報酬;

          3、獎金、福利及國家規定對個人的其他支出;

          4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

          5、結算起點(中國人民銀行定為1000元)以下的零星支出;

        6、中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

        第五條   協會收入現金應于當日送存銀行,當日確實有困難時,應向財務部負責人匯報處理。

        第六條   協會支付現金,可以從本協會現金庫存限額中支付或者從開戶銀行提取,不得從本協會現金收入中直接支付。

        第七條   任何人不得以不符合財務制度的憑證頂替庫存現金;保險箱內也不得寄存個人錢款及個人的有價證券。

        第八條   本協會不得與其它單位之間相互借用現金,不準謊報用途套取現金,不得利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金。

        第九條   協會的一切現金收支都必須取得或者填制原始憑證作為收付款項的書面證明,收付現金后,應在原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。

        第十條   必須建立健全現金賬目,逐筆記載現金收付,賬目要日清月結,當日庫存現金必須與當日現金發生額結賬金額相符,做到賬款相符。如發生賬款不符時,出納會計應及時匯報,并查明原因。

        第十一條   借用現金必須填寫現金借款單。借用現金必須在1個月內還款。逾期財務可以催還,催還未果,財務部有權辦理扣款手續。

        第十二條   提取較大數額現金,必須有二人同往。

         

        第二章 銀行存款管理

        第十三條   銀行賬戶管理

        協會現有銀行基本賬戶1個賬戶。日常運作原則上使用現有基本帳戶進行銀行結算。原則上不再開立新的銀行帳戶。

        第十四條   帳戶印鑒的管理

        銀行帳戶的印鑒包括協會財務專用章、法人章。財務專用章由出納保管,法人章由秘書長保管。需要加蓋印鑒的單據,經審核批準后,依次由出納、會計加蓋財務專用章,法人章。

        第十五條   收款付款票據管理

        協會的各種收入應通過銀行轉帳(支票、匯票、電匯等)形式收入協會銀行帳戶。經辦人員應要求付款單位在付款票據上準確無誤的填寫“收款單位”,經辦人員應在收到付款單位開具的票據的當日交出納。如因拖延交付影響了款項的收妥,經辦人員要承擔相關責任。

        出納收到經辦人交來票據后,應向付款方開具收據或資金往來發票,作為收款的書面證明。收到的即期票據應由出納于當日交存銀行,收到的遠期票據應妥善保存,并設立備查簿登記,票據到期日前出納將票據交存銀行,委托收款。

        由付款單位直接匯入的款項,經辦人員應及時通知出納查收。支付給業務單位款項需申領支票,應有確定的金額,如果事先無法確定支票金額,可以申請限額支票。財務人員應盡量限制限額支票的簽發。

        如收款單位不在本地,需辦理電匯、匯票等付款手續,經辦人員應將收款單位的正式名稱、匯款地點、銀行帳號等信息以書面形式及時通知出納,財務人員審核后應于次日辦理匯款等手續。

         

        第三章 轉賬支票管理

        第十六條   轉帳支票由財務部專人保管,支票必須存放保險箱過夜,印章和支票分開存放。領用人須按協會財務規定辦理借支手續。

        第十七條   使用轉帳支票結算時,轉帳支票由收款人帶走,必須如實填齊支票各欄內容(時間、購貨單位名稱及賬號、用途、金額等),并在支票存根上簽名。

        第十八條   轉帳支票必須填明規定用途范圍、限額和時間。在使用事先未寫明金額的支票時,持票人需親自或當面看著對方填寫支票,以免給不法分子鉆空子。若由此而造成經濟損失,由持票人承擔全部經濟責任。

        第十九條   轉帳支票在購物(包括其他結算)時,持票人必須同時攜帶本人身份證。轉帳支票有效期限為10天,逾期未使用的轉帳支票,應及時交回財務注銷。

        第二十條   持票人必須妥善保管好所借轉帳支票,如因遺失造成經濟損失的,由持票人承擔經濟責任。

        第二十一條   持票人必須在支票支付后10日內憑發票向財務報賬,特殊情況需延期,應及時向財務說明,否則將暫停持票人的借款。

        第二十二條   外來支票(匯票)及時存入銀行,避免造成意外經濟損失。

        第二十三條   財務部在填寫票據時,必須按照人行支付結算管理辦法第五條規定,票據的出票日期必須使用中文大寫,在填寫月、日時,月為壹、貳和壹拾的;日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的,應在其前加“零”;日為壹拾至拾玖的,應在其前加“壹”,日期不得使用小寫填寫。

         

        第四章 費用核算管理

        第二十四條   為加強和規范協會日常運作成本和費用管理,促進協會成本費用控制,根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》(中發〔2013〕13號)和《財政部關于印發中央和國家機關差旅費管理辦法的通知》(財行〔2013〕531號),結合協會實際,制定本規定。

            1、差旅費開支標準

            差旅費是指工作人員臨時到常駐地(含市轄區,下同)以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。差旅費實行憑據報銷與定額包干相結合的辦法。

            1.1 城市間交通費

        1.1.1 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差所發生的城市間交通費用。

        1.1.2 出差人員應當在規定等級內選擇乘坐交通工具(見附表1)。未按規定等級乘坐交通工具的,超支部分由個人自理。一般工作人員確因需要乘坐軟臥和飛機的,須經會長批準,填寫情況說明方可依據報銷。使用自備交通工具的,根據行駛實際公里數報銷汽油費和過路過橋費用。副秘書長及以上職級人員出差,因工作需要,隨行一人可乘坐同級交通工具。

            1.1.3 到出差目的地有多種交通工具可選擇時,出差人員在不影響工作確保安全的前提下,應當選乘相對經濟便捷的交通工具。市區內可以乘坐出租汽車,但禁止長途(跨地區)乘坐出租汽車,特殊情況確需跨地區乘坐出租車的應當經秘書長審批后方可據實報銷,否則費用自理。

            1.1.4 乘坐飛機的,名航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。乘坐飛機、火車、輪船、客車等交通工具的,每人次可以購買交通意外保險一份,所在單位統一購買交通意外保險的,不再重復購買。

            1.2 住宿費

            1.2.1 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)發生的房租費用。

            1.2.2 工作人員出差,執行分地區、分級別住宿費限額標準(見附表2)。副秘書長及以上職級的可一人住一間,其他人員應兩人住一個標準間,單人出差或男、女出差人員為單數的,其單數人員可一人住一個標準間。出差人員應當在職務級別對應的出差目的地住宿費限額標準內,選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

            1.3 伙食費補助

            1.3.1 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補償費。

            1.3.2 出差人員應當自行用餐。如由接待單位協助安排用餐的,應由出差人員自行支付伙食費。工作人員出差伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算。省外出差,執行分地區、分級別差旅住宿費和伙食補助費限額標準,包干使用。省內出差,憑餐飲發票按浙江伙食補助費標準內據實報銷;無餐飲發票的,按每人每天60元伙食補助費標準,包干使用。

            1.4 公雜費

            1.4.1 公雜費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用和打印、復印、傳真、寄送等費用。

            1.4.2 工作人員出差公雜費按出差自然(日歷)天數計算。省外出差,按每人每天80元補助標準,包干使用。省內出差,憑市內交通等公雜費發票在每人每天80元限額內據實報銷;無公雜費發票的,按每人每天60元補助標準,包干使用。

            1.4.3 出差人員由接待單位或其他單位協助提供交通工具的,應由出差人員自行支付交通費用。出差人員使用自己交通工具的,憑據報銷汽油費和過路過橋費。

            1.5 差旅費報銷管理

        1.5.1 城市間交通費在規定乘坐交通工具的等級內憑據報銷,訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。

        1.5.2 住宿費在批準的出差天數和規定的限額標準之內憑發票據實報銷。

        1.5.3 伙食補助費按規定的出差目的地標準報銷,在途期間伙食補助費按當天最后到達目的地標準報銷。

            1.5.4 出差人員應乘坐公共交通工具,憑住宿費發票和城市間交通費票據報銷伙食補助費和公雜費。實際發生住宿而無住宿費發票的,不得報銷伙食補助費和公雜費。無城市間交通費票據的,憑住宿費發票報銷伙食補助費,減半報銷公雜費。

            1.5.5 出差人員當天來回的,憑城市間交通費票據報銷伙食補助費和公雜費;無城市間交通費票據的可報銷伙食補助費,減半報銷公雜費。

            1.5.6 出差人員差旅活動結束后,應在一個月內辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車船票、住宿費發票、餐飲發票等憑證。

            1.5.7 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支,對未經批準,超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

            1.5.8 其他相關規定

            (一)工作人員到常駐地以外地區參加會議、培訓,應當事先咨詢、了解經費開支情況,對要求分攤費用的,應拒絕參加。舉辦單位統一開支費用的,往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷,報銷時提供會議、培訓通知。

            (二)出差人員在途期間,連續乘坐火車超過12小時的,可憑車票每滿12小時,加發50元伙食補助費。

            (三)汽車駕駛員出差補助標準與工作人員相同。

            (四)有下列情況的人員不能享受出差有關補助:已享受會議、培訓伙食者;已享受講課補貼、野外津貼和其他作業津貼者。

        2、業務招待費及汽車費用控制

            業務招待費原則上由會員部統一安排和結算。因公招待時應事先申請,經秘書長批準后方可安排。費用報銷結算時,需注明招待單位、參與人員姓名、具體經辦人及附菜單等。協會全年業務招待費控制在當年總收入的2.5%以內。

        3、通訊費用開支標準

        副秘書長及以上職級人員每月通訊費補貼控制在500以元,部門主管每月補貼控制在300元以內,業務員每月補貼控制在200元以內,話費標準包括出差期間發生的漫游費。員工應節約通訊費用,盡量使用電子郵件、QQ、IP電話卡等通訊方式。

        第二十五條   薪金、稅務核算管理

        1、薪酬

        協會實行月薪制度,每年發放12個月工資,工資計算為:工資 = 應付工資 x(該月應出勤日數-停職日數)/ 該月應出勤日數。每月7日為發薪日,當月薪水于下月7日前發放完畢。

        業務部門人員薪酬方案參見《業務人員管理辦法》。

        年終獎金以當年收入情況確定,由秘書長將獎金分配方案報會長,經批準后發放。業務部門人員的年終獎勵則在指標任務完成情況下根據《業務人員管理辦法》考核合格核定獎金,分配方案由秘書長報會長,經批準后發放;內勤等二線部門人員收入按本年度協會一線人均收入系數核定(詳見本年度考核辦法),具體核定額度由秘書長報會長,經批準后發放;技術人員崗位按具體項目結算方法核算獎金(詳見本年度考核辦法)。

        秘書長的獎金根據協會全年收入情況核定,報會長批準后發放(詳見本年度考核辦法)。

        2、福利和保險

        員工按實際收入交納個人所得稅,由協會代扣代繳。

        養老保險、醫療保險、失業保險等按照當地政府職能部門的要求,參照浙江省基本工資標準交納。其它福利協會可根據情況進行適當發放。

        試用期內人員,允許有2次生病報銷,但2次報銷金額不得超過1000元(住院除外)。

        試用期滿轉正后,協會員工工資核定按協會員工工資標準執行。

        第二十六條   授權管理

        1、財務借款、支付權限

        對于金額不超過10000元的借款由秘書長審核簽字批準;10000元以上的借款需經法人代表授權審批。

        2、報銷簽批權限

        固定資產金額超過10000元,業務費用超過10000元報銷時,需經法人代表授權審核簽字批準。協會日常開支報銷秘書長審核簽字批準。

        3、合同簽字授權管理

        所有業務合同由部門負責人審核,秘書長審批,秘書長也可以授權相應人員代為履行。

        其他合同及文件的簽定,涉及協會對外投資、擔保等協會重大事項的合同,經理事會授權協會法人代表簽字同意。

        第二十七條   下屬機構財務管理參照協會財務管理辦法。納入協會統一管理,獨立核算。

         

        第五章 日常報銷管理

        第二十八條   具體報銷流程:

        1、經辦人簽字,如有證明人須證明人簽字。

        2、部門主任審核。(部門負責人之間相互對簽證明)

        3、秘書長審批。(根據規定由秘書長負責審批的費用)

        4、會長審批。(根據規定須經會長審批的費用)

        第二十九條   為規范會計報銷單據填制,對以下幾種單據的填制規定如下:

        1、差旅費報銷單。本單據用于出差外地(含各郊縣)發生的各項費用及出差補貼。

            2、辦公費用報銷單。所有辦公用品由綜合辦統一負責采購和結算,費用報銷時須附采購清單。

            3、借款單。借領現金、支票,填制相應單據。

        第三十條  其它

        1、報銷票據上必須注明經辦人員,經辦人員應清楚所經辦的事情并對此負責;

        2、財務支付款項,對方單位必須出具正式票據,并辦理有關付款手續,沒有票據不予付款;如特殊情況必須先付款后索票,須由經辦人員打借條,并負責將發票收回。

        3、超結算起點的市內現金支出(結算起點為1000元),

        按現金管理辦法必須使用支票支付(除對方屬個體戶無銀行帳號)。

          4、報銷的原始單據必須合法,票面不得涂改,大小寫金額相符,票據上明確標明不能報銷的單據嚴禁入帳。

        5、借用現金或領用支票,前款不清,后款不借。    

        6、本協會與外單位簽訂的經濟合同原件送協會綜合辦財務備案存檔。

         

         

         

         

         

         

         

         


         

         

        附表1

        出差人員乘坐交通工具的等級表

                  交通工具          

        級 別

        火車(含高鐵、動車、全列軟席列車)

        輪船(不包括旅游船)

        飛機

        其他交通工具(不包括出租小汽車)

        副秘書長及以上職級人員

        軟席(軟座、軟臥),高鐵/動車一等座,全列軟席列車一等軟座

         

        三等艙

        經濟艙

        憑據報銷

        其余人員

        硬席(硬座、硬臥),高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座

         

        --

        --

        憑據報銷

         

         

         

         

         

         

         

         


         

         

        附表2

        分地區、分級別差旅住宿費和伙食補助費限額標準表

                                                           單位:元

        省份

        住宿費

        伙食補助費

        (人,天)



        副秘書長及以上

        其他人員(單間或標準間)


        北京

        350

        320

        100


        天津

        320

        290

        100


        河北

        310

        280

        100


        山西

        310

        280

        100


        內蒙古

        320

        290

        100


        遼寧

        330

        300

        100


        大連

        340

        310

        100


        吉林

        310

        280

        100


        黑龍江

        310

        280

        100


        上海

        350

        320

        100


        江蘇

        340

        310

        100


        浙江

        340

        310

        100


        安徽

        310

        280

        100


        福建

        330

        300

        100


        廈門

        340

        310

        100


        江西

        320

        290

        100


        山東

        330

        300

        100


        青島

        340

        310

        100


        河南

        330

        300

        100


        湖北

        320

        290

        100


        湖南

        330

        300

        100


        廣東

        340

        310

        100


        深圳

        350

        320

        100


        廣西

        330

        300

        100


        海南

        350

        320

        100


        重慶

        330

        300

        100


        四川

        320

        290

        100


        貴州

        320

        290

        100


        云南

        330

        300

        100


        西藏

        350

        320

        120


        陜西

        320

        290

        100


        甘肅

        330

        300

        100


        青海

        350

        320

        120


        寧夏

        330

        300

        100


        新疆

        340

        310

        120


         

        附件1

         

        浙江省民建企業家協會培訓、會議費管理規定

         

            第一條  為規范協會培訓會議工作,提高培訓、會議效率和質量,加強培訓、會議費管理,節約培訓、會議費開支,根據《財政部辦公廳關于加強黨政機關培訓費管理的通知》(財辦行〔2014〕2號)精神,制定本規定。

            第二條  本規定適用于協會承辦的各類培訓班、專家評審會、各類會議等活動。

        第三條  培訓費及會議費是協會開展培訓或會議直接發生的各項費用支出,包括住宿費、伙食費、培訓場地費、講課費、培訓資料費、交通費、其他費用。

        (一)住宿費是指參訓、參會人員及工作人員培訓、會議期間發生的租住房間的費用。

        (二)伙食費是指參訓、參會人員及工作人員培訓、會議期間發生的用餐費用。

        (三)培訓、會議場地費是指用于租用培訓或會議場地的費用支出。

        (四)講課費是指聘請師資授課所支付的必要報酬。

        (五)培訓、會議資料費是指培訓、會議審期間必要的資料及辦公用品費。

        (六)交通費是指用于統一組織的與培訓及會議有關的交通支出。

        (七)其他費用是指除上述費用以外與培訓及會議相關的必要支出。

        第四條  培訓、會議費根據《浙江省省級機關培訓費管理規定》、《浙江省省級機關會議費管理規定》采用綜合定額標準實行分項核定、總額控制。綜合定額標準如下:

        單位:元/人·天

        類別

        住宿費

        伙食費

        其他各項費用

        合計

        培訓

        160

        100

        140

        400

        一級會議

        300

        150

        100

        550

        二級會議

        240

        130

        80

        450

        三級會議

        200

        120

        80

        400

            綜合定額標準是培訓費開支的上限,各項費用之間可以調劑使用。

        5天以內(含5天)的培訓、會議按照綜合定額標準控制;5天以上的培訓、會議按照綜合定額標準的75%(計    元)控制。上述天數含報到和離開時間,報到和離開時間合計不得超過1天。

        第五條  講課費執行以下標準(稅后):

        參見《浙江省民建企業家協會培訓評審和專家咨詢費管理辦法》。

        第六條  會務組人員控制在參訓、參會人員數量的5%以內,最多不超過 15人。

        第七條  應當優先選擇黨校、行政學院、社會主義學院、干部學院、部門行業所屬培訓基地、高校等場所舉辦培訓。

        第八條  應嚴格按開支標準、報到人數、天數、工作人員比例等編制培訓、會議經費,納入部門預算。

        第九條  嚴禁借培訓、會議名義安排公款旅游;嚴禁借培訓評審名義組織會餐或安排宴請;嚴禁組織高消費娛樂、健身活動;嚴禁使用培訓、會議費購置電腦、復印機、打印機、傳真機等固定資產以及開支與培訓會議無關的其他費用;嚴禁在培訓評審費中列支公務接待費、會議費;嚴禁套取培訓、會議費設立“小金庫”。

        培訓、會議住宿以標準間為主,不得發放洗漱用品;培訓、會議用餐不得上高檔菜肴,不得提供煙酒。

        第十條  培訓、會議費嚴格按經批準的預算執行,按規定納入部門預算管理。

        相關部門在培訓、會議結束后應當及時辦理報銷手續。培訓、會議費報銷時應當提供相關通知、實際參訓參會人員簽到表、講課費簽收單以及租用場所出具的原始明細單據等憑證。對未經批準以及超范圍、超標準開支的經費一律不予報銷。

         

         

         

         

         

         

        附件2

         

        浙江省民建企業家協會講課費、評審費和專家

        咨詢費管理規定

           

        第一條  為確保協會培訓、評審活動的有效開展,進一步規范和統一各類講課費、評審費及專家咨詢費的發放方式和手續,減少單位現金結算業務,提高支付透明度,根據《中國人民銀行關于改進個人支付結算服務的通知》(銀發[2007]154號)及相關規定,結合協會實際,特制訂本制度。   

        第二條  本辦法適用于協會承辦的各類培訓班、專家評審會和項目咨詢等活動。

        第三條  講課費是指協會在承辦各類培訓活動過程中支付給臨時聘請的授課老師的費用,講課費不得支付給參與培訓事務或負責組織培訓工作的內部工作人員。

        第四條  咨詢費和評審費是指在項目執行過程中支付給臨時聘請的咨詢和評審專家的費用,咨詢費和評審費不得支付給參與項目或項目管理相關的內部工作人員。

        第五條  協會承辦的培訓班須有相關的通知文件、學員名單、課程安排、老師信息等有關資料;專家評審會及項目咨詢必須注明項目名稱和項目情況,召開會議的必須要有會議通知、參會人員、會議議程和專家名單等相關資料。

        第六條  費用申請按照協會財務管理辦法資金申請程序由項目負責人提出,并填寫用款申請單,注明項目名稱、專家名字(或附專家名單)、費用額度等內容,由部門負責人簽字確認,財務審核,秘書長審批,財務處發放。

        第七條  費用發放應盡量采用銀行轉賬方式,將資金發放到講課老師和咨詢評審專家指定的本人在銀行系統開設的個人結算賬戶(活期存折、銀行卡),單位原則上不再采用現金形式直接發放。如特殊情況,確需采用現金方式支付的,須說明情況報部門負責人、綜合辦負責人審核秘書長批準。 

        第八條  對于培訓項目資料不完整、人員名單信息不全、財務手續不規范、專家信息不真實的,財務人員不予辦理支付手續。

        第九條  講課費、評審費和咨詢費支付標準根據《浙江省省級機關培訓費管理規定》制定。(詳見下表)

           

         

         

         


         

         

        講課費、評審費和咨詢費支付標準(稅后)

            1、講課費

        老師級別

        支付標準(半天/元)

        一般教師(市級專家)

        最高不超過1000元

        特級教師(省級專家)

        最高不超過2000元

        院士、國內知名專家

        最高不超過3000元

            2、評審費

        專家級別

        支付標準(半天/元)

        市級專家

        最高不超過1000元

        省級專家

        最高不超過2000元

        院士、國內知名專家

        最高不超過3000元

            3、咨詢費

        專家級別

        支付標準(日/元)

        一般專業技術人員

        最高不超過1000元

        高級專業技術人員

        最高不超過1500元

        高級咨詢專家

        最高不超過2000元

         

         

         

         


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